廣東嘉應(yīng)制藥股份有限公司審計(jì)委員會(huì)年報(bào)審議工作規(guī)程
第一條 為了促進(jìn)廣東嘉應(yīng)制藥股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的規(guī)范運(yùn)作，維護(hù)公司整體利益，保障全體股東特別是中小股東的合法權(quán)益不受侵害，為完善公司治理機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，進(jìn)一步提高公司信息披露質(zhì)量，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定及《廣東嘉應(yīng)制藥股份有限公司的章程》的相關(guān)內(nèi)容，結(jié)合公司年度報(bào)告編制和披露工作的實(shí)際情況，制定本工作規(guī)程。
第二條 審計(jì)委員會(huì)委員在公司年報(bào)編制和披露過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程的要求，認(rèn)真履行責(zé)任和義務(wù)，勤勉盡責(zé)地開展工作，維護(hù)公司整體利益。
第三條 每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，公司管理層應(yīng)向每位審計(jì)委員會(huì)委員全面匯報(bào)公司本年度的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和重大事項(xiàng)的進(jìn)展情況。
第四條 在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)與負(fù)責(zé)公司年度審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所協(xié)商確定年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作的時(shí)間安排。上述事項(xiàng)應(yīng)有書面記錄，必要的文件應(yīng)有當(dāng)事人簽字。
第五條 審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)督促會(huì)計(jì)師事務(wù)所在約定時(shí)限內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告，并以書面意見形式記錄督促的方式、次數(shù)和結(jié)果以及相關(guān)負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)。
第六條 審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)在為公司提供年報(bào)審計(jì)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師（以下簡(jiǎn)稱“年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師”）進(jìn)場(chǎng)前審閱公司編制的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，形成書面意見。
第七條 審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)場(chǎng)后加強(qiáng)與年審會(huì)計(jì)師的溝通，在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具初步審計(jì)意見后再一次審閱公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，形成書面意見。
第八條 審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)在年度審計(jì)報(bào)告完成后對(duì)其進(jìn)行表決，形成決議后提交董事會(huì)審核；同時(shí)還應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)提交會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事本年度公司審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告和下年度續(xù)聘或改聘會(huì)計(jì)事務(wù)所的決議。
第九條 在年度報(bào)告編制和審議期間，審計(jì)委員會(huì)負(fù)有保密義務(wù)。在年度報(bào)告披露前，嚴(yán)防泄露內(nèi)部信息、內(nèi)幕交易等違法違規(guī)行為發(fā)生。
第十條 在年度報(bào)告編制和審議期間，審計(jì)委員會(huì)不得買賣公司股票。
第十一條 本規(guī)程未盡事宜，審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。
第十二條 本工作規(guī)程由公司董事會(huì)制定并解釋。
第十三條 本工作規(guī)程自董事會(huì)會(huì)議審議通過(guò)之日起生效。
